Общество с ограниченной ответственностью "АРТГРУПП" ИНН:0274151403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67820267 ОКВЭД:74.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9865778212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7782120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года683288002524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года880025240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1675699782736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года997827360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1675699782736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года997827360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1369554642320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года546423200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1370854772333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547723330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30484501403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45014030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30484501403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45014030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1675699782736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года997827360
21103 Выручка за отчетный год34666192119950
21104 Выручка за предыдущий год1921199500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1632798845088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год988450880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1833993274862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год932748620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1833993274862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год932748620
23403 Прочие доходы за отчетный год11637340
23404 Прочие доходы за предыдущий год73400
23503 Прочие расходы за отчетный год22813074
23504 Прочие расходы за предыдущий год130740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1927499314788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год993147880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1043689347
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6893470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1823192424441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год924244410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1823192424441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год924244410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18231)/Стоимость активов (16756) = 108.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16327+0+0) = 112.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18339)/Выручка (34666) = 52.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18231)/Выручка (34666) = 52.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.497

Индекс Альтмана Z = 21.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.24), коэффициент быстрой ликвидности (5.48), коэффициент текущей ликвидности (5.5), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (52.9%), рентабельность компании (52.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРТГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить