Общество с ограниченной ответственностью "АЛАНТУМ" ИНН:0274151587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67820847 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9101171
11504 Основные средства на конец предыдущего года11710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9101171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11710
12103 Запасы на конец отчетного года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35954324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4324618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41454362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43621124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50555533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55331124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1215370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35195163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5163835
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38405163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5163835
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50555533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55331124
21103 Выручка за отчетный год6500249925
21104 Выручка за предыдущий год4992543531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6392449583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4958343216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1078342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1078342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342315
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год34227
23504 Прочие расходы за предыдущий год22748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1044118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118267
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20937
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (835)/Стоимость активов (5055) = 16.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63924+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1078)/Выручка (65002) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (835)/Выручка (65002) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 3.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛАНТУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить