Закрытое акционерное общество "РесурсоЭнергоЭффективные Проекты" ИНН:0274151675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822220 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90133176
11504 Основные средства на конец предыдущего года133176216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90133176
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133176216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174436966934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369669347589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91181366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1813661918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183538777814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3877781410291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192540107990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4010799010507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151839604196
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года396041966045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152839704206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года397042066055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397403784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4037844138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397403784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4037844452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192540107990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4010799010507
21103 Выручка за отчетный год130341588037
21104 Выручка за предыдущий год415880377083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69941588037
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год415880377083
22203 Управленческие расходы за отчетный год81045205444
22204 Управленческие расходы за предыдущий год452054444044
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111-3622593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36225933039
23203 Проценты к получению за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год17000375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1789-3622218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36222182633
24603 Прочее за отчетный год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1836-3622218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36222182633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1836-3622218
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36222182633
41103 Поступления – всего за отчетный год169000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год156400
41193 Прочие поступления за отчетный год12600
41203 Платежи – всего за отчетный год177800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год80700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год61200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1836)/Стоимость активов (1925) = -95.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (604+0+810) = -7.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (1303) = -8.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1836)/Выручка (1303) = -140.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.954

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.929

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.849

Индекс Альтмана Z = -0.411

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (4.62), коэффициент текущей ликвидности (4.62), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-8.52%), рентабельность компании (-140.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество РесурсоЭнергоЭффективные Проекты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить