Общество с ограниченной ответственностью "СП Технология" ИНН:0274151964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67824118 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50050013101310
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500131013101310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50050013101310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500131013101310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617617771791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года617791791487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24407229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4079944
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6471030793889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1030889889531
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1147153021032199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1530219921991841
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103110106123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110123123121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113120116133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120133133131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65265213631363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года652136313631392
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382758620608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года758608608318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1034141019872066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1410206620661710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1147153021032199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1530219921991841
21104 Выручка за предыдущий год25495281394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24754991101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7429293
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51727144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-132149
23204 Проценты к получению за предыдущий год881326
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2228
23503 Прочие расходы за отчетный год7389
23504 Прочие расходы за предыдущий год38912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75-154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5-154155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74-153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-153126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-74-153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4-153126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (1147) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 1.57

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.57<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СП Технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить