Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "БетонПрофитУфа" ИНН:0274152245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826034 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3359235
11504 Основные средства на конец предыдущего года59235412
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3359235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59235412
12103 Запасы на конец отчетного года21843329
12104 Запасы на конец предыдущего года43329282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810778987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года778987390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102812341075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12341075672
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106112931310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129313101084
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года481479264
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года479264206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491489274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489274216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570804806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года804806417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570804806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года804806868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106112931310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129313101084
21103 Выручка за отчетный год2927108006428
21104 Выручка за предыдущий год1080064288064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205874584468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год745844685734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86933421960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334219602330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83126511896
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год265118962107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3869164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69164223
23403 Прочие доходы за отчетный год930361
23404 Прочие доходы за предыдущий год303610
23503 Прочие расходы за отчетный год4472553
23504 Прочие расходы за предыдущий год7255334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26972189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год541438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21558151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221558
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21558151
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3147900
32008 Величина капитала на 3148900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3148100
33008 Величина капитала на 3149100
36003 Чистые активы на 3149100
36004 Чистые активы на 3148900
41103 Поступления – всего за отчетный год504800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год504800
41203 Платежи – всего за отчетный год507100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год493600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3200
41293 Прочие платежи за отчетный год3000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1061) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2058+831+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2927) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2927) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.861

Индекс Альтмана Z = 3.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью БетонПрофитУфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить