Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма "ВОСТОКнефть" ИНН:0274152326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826301 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50720113124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1130613935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1529935260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163726324066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153740662053
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163726324066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153740662053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1024749616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года749616494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1034759626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года759626504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60318733440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77834401549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60318733440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77834401549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163726324066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153740662053
21103 Выручка за отчетный год631530374919
21104 Выручка за предыдущий год303749195128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532221873696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218736963963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9938501223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85012231165
22203 Управленческие расходы за отчетный год5116341021
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6341021837
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482216202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год216202328
23503 Прочие расходы за отчетный год375050
23504 Прочие расходы за предыдущий год505031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445166152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166152301
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1703330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275133122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133122239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год275133122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133122239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (1637) = 16.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5322+0+511) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (482)/Выручка (6315) = 7.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (6315) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.715

Индекс Альтмана Z = 8.322

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (7.63%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственная фирма ВОСТОКнефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить