ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕКОРСИТИГРУПП" ИНН:0274152333 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826525 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1113935063243190
11504 Основные средства на конец предыдущего года35063243190237
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1114335063243190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35063243190237
12103 Запасы на конец отчетного года6300413734402479
12104 Запасы на конец предыдущего года413734402479139
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года342762200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года276220027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71751008861191300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10088611913002324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482208871684
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20887168452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1399114709106504463
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147091065044632673
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2513418215138934653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182151389346532910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20371039143147
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10391431470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84111931054227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11931054227203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288822421207384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22421207384213
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6384000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6384000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8605000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года725715973126864269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159731268642692697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1586215973126864269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159731268642692697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2513418215138934653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182151389346532910
21103 Выручка за отчетный год17332353983084618110
21104 Выручка за предыдущий год35398308461811015535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14452338282831916651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33828283191665114128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2880157025271459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570252714591407
22203 Управленческие расходы за отчетный год970011451132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191015701382326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15701382326278
23303 Проценты к уплате за отчетный год665000
23503 Прочие расходы за отчетный год194796442
23504 Прочие расходы за предыдущий год79644284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105114911318284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14911318284244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21029826457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2982645741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84111931054227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11931054227203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84111931054227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11931054227203

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (841)/Стоимость активов (25134) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14452+0+970) = 12.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1910)/Выручка (17332) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (841)/Выручка (17332) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 2.284

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.284<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (4.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОРСИТИГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить