Общество с ограниченной ответственностью "Новые машины" ИНН:0274152541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67828458 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210440242
11504 Основные средства на конец предыдущего года4402420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года210440242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4402420
12103 Запасы на конец отчетного года468884589434261
12104 Запасы на конец предыдущего года458943426122596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117801000917899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10009178993322
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года902000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102283714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283714881
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года391638174935
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года381749352186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626956000359809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600035980928985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629056044360051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года604436005128985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354927461901
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27461901919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года355927561911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27561911929
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89671032018469
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10320184695027
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года503794736739671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473673967123029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года593465768758140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года576875814028056
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629056044360051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года604436005128985
21103 Выручка за отчетный год2526365257117974
21104 Выручка за предыдущий год65257117965101234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182715287395292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год528739529282372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69921238422682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123842267318862
22103 Коммерческие расходы за отчетный год59511118720692
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111872069216921
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104111971990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119719811941
23403 Прочие доходы за отчетный год309414446
23404 Прочие доходы за предыдущий год414441680
23503 Прочие расходы за отчетный год2393501210
23504 Прочие расходы за предыдущий год35011951640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111112611226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12611227981
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2222520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252245196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88910091226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1009982785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88910091226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1009982785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (889)/Стоимость активов (62905) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18271+5951+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1041)/Выручка (25263) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Рентабельность компании

Чистая прибыль (889)/Выручка (25263) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 1.515

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.515<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новые машины

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить