Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Проект" ИНН:0274152580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67828412 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года270239915475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года270239915475
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года228505972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40727051085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70510852348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94154461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154461257
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417010872175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108721753915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417037896166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378961669390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1567-1567-964
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1567-964-935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1557-1557-954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1557-954-925
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года572753467120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5346712010315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года572753467120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5346712010315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417037896166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378961669390
21103 Выручка за отчетный год432233996465
21104 Выручка за предыдущий год3399646511425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437940616484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4061648411411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-57-662-19
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-662-1914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57-662-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-662-1914
23403 Прочие доходы за отчетный год18768528
23404 Прочие доходы за предыдущий год85280
23503 Прочие расходы за отчетный год18192614
23504 Прочие расходы за предыдущий год261414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-603-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-603-29-665
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-603-29-665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4170) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4379+0+0) = -1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (4322) = -1.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4322) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.272

Индекс Альтмана Z = -2.732

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-1.32%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить