Общество с ограниченной ответственностью "Альп-Сервис" ИНН:0274152608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829127 ОКВЭД:45.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3461322879633
12104 Запасы на конец предыдущего года1322879633252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3683375824013249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3758240131881030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26304327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30432724
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года262246560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24656610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4317535633850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5356338539090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4317535633853909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5356338539091306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3483102450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3102451390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358320255149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32025514989
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3959498930263712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4989302637121195
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года471044822
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3959503631300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5036313037600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4317535633853909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5356338539091306
21103 Выручка за отчетный год19692975775092669
21104 Выручка за предыдущий год29757750926692096
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19022959073672526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29590736725262019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год671671420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1671421430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год541671420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1671421430
23503 Прочие расходы за отчетный год7867350
23504 Прочие расходы за предыдущий год86735017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4781690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8169930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9161419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16141912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38655574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65557448
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3865550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6555740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (4317) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1902+13+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (1969) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (1969) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альп-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить