ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАМБИНИ ГРУПП" ИНН:0274152693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67829305 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года363126
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года465144
12103 Запасы на конец отчетного года200419591398
12104 Запасы на конец предыдущего года195913981334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года442825483011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254830111286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144309377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30937791
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года657648164786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481647862711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года657648204851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482048512855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57932066-383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2066-383-2626
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23822184338
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года221843384891
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23822184338
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года221843384891
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545536896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года536896590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545536896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года536896590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года657648204851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482048512855
21103 Выручка за отчетный год228612051814443
21104 Выручка за предыдущий год20518144438195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164701544011755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15440117558534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год639150782688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50782688-339
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год639150782688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50782688-339
23403 Прочие доходы за отчетный год3800
23503 Прочие расходы за отчетный год403429445
23504 Прочие расходы за предыдущий год429445153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602646492243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46492243-492
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год602646492243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46492243-492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6026)/Стоимость активов (6576) = 91.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16470+0+0) = 38.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6391)/Выручка (22861) = 27.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6026)/Выручка (22861) = 26.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.916

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.398

Индекс Альтмана Z = 22.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (8.39), коэффициент текущей ликвидности (12.07), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (27.96%), рентабельность компании (26.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить