Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Гермес" ИНН:0274152990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67834789 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65509243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92434085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69999279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92794362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69999279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92794362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67117310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73102784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67297328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73282794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2701951
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19511568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2701951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19511568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69999279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92794362
21103 Выручка за отчетный год816820964
21104 Выручка за предыдущий год2096420246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год838317288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1728818533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2153676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36761713
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2153676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36761713
23503 Прочие расходы за отчетный год290326
23504 Прочие расходы за предыдущий год32643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5053350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33501670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год197228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6303153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31531442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6303153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31531442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-630)/Стоимость активов (6999) = -9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8383+0+0) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-215)/Выручка (8168) = -2.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-630)/Выручка (8168) = -7.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.922

Индекс Альтмана Z = 31.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (25.92), коэффициент текущей ликвидности (25.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-2.63%), рентабельность компании (-7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить