ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ" ИНН:0274153577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67839901 ОКВЭД:17.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6182103
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года821030
11503 Основные средства на конец отчетного года230129
11504 Основные средства на конец предыдущего года30129262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63112232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112232262
12103 Запасы на конец отчетного года223262393325893
12104 Запасы на конец предыдущего года340452589321568
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года878053138353553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года691955355327123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253368239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1312395621
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года172200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1121065568479775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1033717977554381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1121695579680007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034838000754643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222101545713520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196701352010116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222201546713530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196801353010126
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16250164600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16250164600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1475317910000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31791000018249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года814922090040017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года643744001726268
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года698200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года899492407950017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675535001744517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1121695579680007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034838000754643
21103 Выручка за отчетный год617796073071604
21104 Выручка за предыдущий год62974716040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379104833555612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46987556120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238691239515992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15987159920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1453477947296
22204 Управленческие расходы за предыдущий год832772960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год933537028696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год766086960
23303 Проценты к уплате за отчетный год293432562943
23304 Проценты к уплате за предыдущий год325629430
23403 Прочие доходы за отчетный год191036641326
23404 Прочие доходы за предыдущий год558313260
23503 Прочие расходы за отчетный год577116343108
23504 Прочие расходы за предыдущий год383731080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254024763971
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615039710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254019373404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год615034040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254019373404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год615034040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2540)/Стоимость активов (112169) = 2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37910+0+14534) = 17.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9335)/Выручка (61779) = 15.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2540)/Выручка (61779) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Х5 = Выручка/Активы = 0.551

Индекс Альтмана Z = 0.94

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (15.11%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ ТРИКОТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить