Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Аркада" ИНН:0274153619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67839947 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года391948857987
12104 Запасы на конец предыдущего года488579876251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127814721689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147216891218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519863589677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года635896777652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519863599677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635996777651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11241013531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013531214
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122417751483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года177514830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265132447180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324471806981
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года199326483
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года326483456
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407453459146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года534591467437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519863599677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635996777651
21103 Выручка за отчетный год8661567416083
21104 Выручка за предыдущий год156741608310410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6481501015722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150101572210207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218664361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год664361203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218664361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год664361203
23503 Прочие расходы за отчетный год838144
23504 Прочие расходы за предыдущий год814450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135583317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год583317153
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111482317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год482317153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (5198) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (648+0+0) = 33.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (866) = 25.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (866) = 12.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.276

Индекс Альтмана Z = 3.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (25.17%), рентабельность компании (12.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Аркада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить