ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274153626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67840502 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года365390
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года125950
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года67640
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года44030
11503 Основные средства на конец отчетного года92031169
11504 Основные средства на конец предыдущего года11690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5250618167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181681500
12103 Запасы на конец отчетного года13051281
12104 Запасы на конец предыдущего года12811281
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11692760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1170404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2865218948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1894832596
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3447422989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2298934281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8698041157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4115735781
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9701051010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5101051010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23019-10304
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10304-15593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7399140706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4070635417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451364
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года14000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12989451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года451364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8698041157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4115735781
21103 Выручка за отчетный год3850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118475753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57532679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11462-5753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5753-2268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11462-5753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5753-2268
23203 Проценты к получению за отчетный год120
23303 Проценты к уплате за отчетный год12430
23404 Прочие доходы за предыдущий год11329451
23503 Прочие расходы за отчетный год2327
23504 Прочие расходы за предыдущий год279537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12716-4648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4648-2354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12715-4648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4647-2354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12716-4648
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4648-2354
32003 Величина капитала на 31510100
32007 Величина капитала на 31-103040
32008 Величина капитала на 31407060
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)127150
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127150
33218 Убыток (ИТОГО)127150
33003 Величина капитала на 31970100
33007 Величина капитала на 31-230190
33008 Величина капитала на 31739910
36003 Чистые активы на 31753910
36004 Чистые активы на 31407060
41103 Поступления – всего за отчетный год3770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2700
41193 Прочие поступления за отчетный год1070
41203 Платежи – всего за отчетный год220850
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год112750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88930
41293 Прочие платежи за отчетный год19170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-217080
42103 Поступления – всего за отчетный год105000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год105000
42203 Платежи – всего за отчетный год105000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год105000
43103 Поступления – всего за отчетный год314150
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год200000
43193 Прочие поступления за отчетный год14150
43203 Платежи – всего за отчетный год30
43293 Прочие платежи за отчетный год30
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год314120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период97040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12715)/Стоимость активов (86980) = -14.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11847+0+0) = -96.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11462)/Выручка (385) = -2977.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12715)/Выручка (385) = -3302.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.696

Индекс Альтмана Z = 7.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-2977.14%), рентабельность компании (-3302.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМТЕХ-ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить