ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0274153834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842524 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года84957110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9571100
11503 Основные средства на конец отчетного года68518355116725861210377
11504 Основные средства на конец предыдущего года551167258612103771641
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2467363439944109
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3634399441092270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68773455489626267714496
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года554896262677144963911
12103 Запасы на конец отчетного года516297372636
12104 Запасы на конец предыдущего года2973726362334
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3042328369227472742
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года283692274727421532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240263687840885928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36878408859281997
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22092818708026815047550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1870802681504755042500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21036188123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361881233319
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8889160307
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года89160307572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27619125274933216754286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2527493321675428652254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96392580764559484468782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8076455948446878256165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2600002600006500065000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260000650006500065000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года252140360
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1403600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9576-11831-16520-17199
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11831-13811-17199-9449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2506762483094851647801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248309512254780155551
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6396684866683392260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года48666833922600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6396684866683392260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48666833922600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года727687189520649920286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7189520379020286191
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года813773603695
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года773603695423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года735817266820710220981
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7266820439320981614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96392580764559484468782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8076455948446878256165
21103 Выручка за отчетный год243531564579920
21104 Выручка за предыдущий год1564579920127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30468054910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80549100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213071484075010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1484075010127
22203 Управленческие расходы за отчетный год41720324411488712331
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32441148871233114083
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20413-17601-7386-12331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17601-7386-12331-13956
23203 Проценты к получению за отчетный год276302088789333518
23204 Проценты к получению за предыдущий год20887893335182527
23403 Прочие доходы за отчетный год2548000
23503 Прочие расходы за отчетный год5914554561776
23504 Прочие расходы за предыдущий год554561836476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38512732986-9589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2732986-9649-11720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3172881560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28815600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-672-10200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1020074
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1167-360-1151839
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-360-11518482271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23672084679-7750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2084679-7801-9449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23672084679-7750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2084679-7801-9449
32003 Величина капитала на 31260000650006500065000
32006 Величина капитала на 311403600
32007 Величина капитала на 31-11831-13811-17199-9449
32008 Величина капитала на 31248309512254780155551
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236719806790
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23671970847150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236719806790
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)236719806790
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)112000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-112000
33003 Величина капитала на 312600002600006500065000
33006 Величина капитала на 31252140360
33007 Величина капитала на 31-9576-11831-16520-17199
33008 Величина капитала на 312506762483094851647801
36003 Чистые активы на 312506762483094851647801
36004 Чистые активы на 31248309512254780155551
41103 Поступления – всего за отчетный год100732277574195625174
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год244191907979930
41193 Прочие поступления за отчетный год7631386783396325174
41203 Платежи – всего за отчетный год116771709668451028370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144455878140729393
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19696143711108613463
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36417000
41293 Прочие платежи за отчетный год8226650547593525514
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16039-43209-42554-3196
42103 Поступления – всего за отчетный год184942107572070
42193 Прочие поступления за отчетный год184942107572070
42203 Платежи – всего за отчетный год1214332065302582140
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1214332065302582140
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-102939-185455-2510070
43103 Поступления – всего за отчетный год1530001474425142260
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1530001474423392260
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1530001474425142260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34022-81222220665-3196

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2367)/Стоимость активов (963925) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3046+0+41720) = -45.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20413)/Выручка (24353) = -83.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2367)/Выручка (24353) = 9.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.351

Индекс Альтмана Z = 1.786

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.786<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-83.82%), рентабельность компании (9.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОРПОРАЦИЯ РАЗВИТИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить