ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРСТ РЕГИОН" ИНН:0274153930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67843989 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года20442725
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года90402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4106046205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4620534602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4106048441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4844137858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4106048441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4844137858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года566565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года565468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года576575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4048447866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4786637380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4048447866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4786637380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4106048441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4844137858
21103 Выручка за отчетный год322968747
21104 Выручка за предыдущий год68747100441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289867503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6750398247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3311244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12442194
22103 Коммерческие расходы за отчетный год299817
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8173846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год427-1652
23503 Прочие расходы за отчетный год31329
23504 Прочие расходы за предыдущий год32960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (41060) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2898+299+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (3229) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (3229) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.107

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРСТ РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить