ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОК-УФА" ИНН:0274154323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67846350 ОКВЭД:52.46.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1342225379925465
12104 Запасы на конец предыдущего года225379925466803
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26844588132801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445872022217023
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15484497800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года484497800277
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1625719593020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7195920990670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1625719593029066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7195920990678103
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39464945944216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4649459442166040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501254647084850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2546461548512063
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1586254647080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2546461548510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1625719593029066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7195920990678103
21103 Выручка за отчетный год50325104804105513111074
21104 Выручка за предыдущий год10480410551311107478550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5251810093564107108198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1009351003017195469868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21933869414060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38695212391200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2193386952120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3869521228760
23503 Прочие расходы за отчетный год2417336343304251
23504 Прочие расходы за предыдущий год3363433042512374
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46105068830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год506882-13750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год451504449278
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-461055379-1824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55378-18246030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4610)/Стоимость активов (1625) = -283.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52518+0+0) = -4.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2193)/Выручка (50325) = -4.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4610)/Выручка (50325) = -9.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.837

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -27.788

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-4.36%), рентабельность компании (-9.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОК-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить