Общество с ограниченной ответственностью "Прометей" ИНН:0274154450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67847361 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года565794208693
11504 Основные средства на конец предыдущего года7942086930
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года46267790
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2677900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года611820286593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8202865930
12103 Запасы на конец отчетного года6505631425572
12104 Запасы на конец предыдущего года56314255720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542245572685994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45572685994190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года473141184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31411844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6119543441111750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543441111750194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6730625569761843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года625569761843194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28626010-1373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2601010-115
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года631001500150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100150015020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6381589554663066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года589554663066254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6444599569663216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года599569661833274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6730625569761843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года625569761843194
21103 Выручка за отчетный год837929764122966109
21104 Выручка за предыдущий год29764122966109450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1101630380122627461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30380122627461461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2637-61634-1352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61634-1352-11
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2637-61634-1352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61634-1352-11
23403 Прочие доходы за отчетный год3010120800
23404 Прочие доходы за предыдущий год1208000
23503 Прочие расходы за отчетный год3262603431
23504 Прочие расходы за предыдущий год260343133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год473320-1383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3320-1383-44
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год820026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262500-1383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2500-1383-105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (6730) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11016+0+0) = -23.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2637)/Выручка (8379) = -31.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (8379) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = -0.15

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-31.47%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прометей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить