Общество с ограниченной ответственностью "Сервисный Центр Магнат" ИНН:0274154517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67847421 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года256800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года666300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-268-1049-1040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1049-1040-1040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-258-1039-1030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1039-1030-1030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101110201020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102010201020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года692110391030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103910301193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666300
21103 Выручка за отчетный год952400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год277200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83600
23503 Прочие расходы за отчетный год1210491040
23504 Прочие расходы за предыдущий год104910402053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год824-1049-1040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1049-1040-1040
24603 Прочее за отчетный год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год781-1049-1040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год781-1049-1040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1049-1040-1040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (781)/Стоимость активов (6663) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5916+2772+0) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (836)/Выручка (9524) = 8.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (781)/Выручка (9524) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = 1.917

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.917<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (8.78%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисный Центр Магнат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить