Общество с ограниченной ответственностью "ПрофТрейд" ИНН:0274154806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67825773 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1042889958
12104 Запасы на конец предыдущего года889958910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1363709835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7098352596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241115981832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159818323511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241115981832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159818323511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-154-403232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-403232312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256520011600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200116002546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256520011600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200116003199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241115981832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159818323511
21103 Выручка за отчетный год5199840910602
21104 Выручка за предыдущий год84091060216565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4817872410409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87251040916442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382-315193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-316193123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382-315193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-316193123
23503 Прочие расходы за отчетный год4317857
23504 Прочие расходы за предыдущий год1785739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год339-493136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49413684
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90142216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1422160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год249-635-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-636-8084

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (2411) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4817+0+0) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (5199) = 7.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (5199) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.06

Индекс Альтмана Z = 0.8

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (7.35%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить