Общество с ограниченной ответственностью "Версаль+" ИНН:0274155077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61159766 ОКВЭД:30.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17931050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17931050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1326120513754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94137540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1326142875295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94152950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1505173925295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94152950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175140104993
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5949930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185141105093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6950930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8722020
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года132000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13203282202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8722020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1505173925295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94152950
21103 Выручка за отчетный год2116166805914
21104 Выручка за предыдущий год60059140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2116166805573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60055730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18937650417
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5934170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22390305156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год751560
23503 Прочие расходы за отчетный год10725173
23504 Прочие расходы за предыдущий год751730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11690174993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6849930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11690174993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6849930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11690174993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6849930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (1505) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1893+0) = 11.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (2116) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (2116) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Х5 = Выручка/Активы = 1.406

Индекс Альтмана Z = 2.398

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.398<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (10.54%), рентабельность компании (5.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Версаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить