Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "БашСтройКомплект" ИНН:0274155366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850328 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года220
11503 Основные средства на конец отчетного года5336170
11504 Основные средства на конец предыдущего года61700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5336192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61920
12103 Запасы на конец отчетного года416547773627
12104 Запасы на конец предыдущего года4777362710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года669762339643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62339643473
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108671101013756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1101013756483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114001162913758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162913758483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4479-4494-152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4494-152-375
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4469-4484-142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4484-142-365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158691611313900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1611313900728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158691611313900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1611313900848
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114001162913758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162913758483
21103 Выручка за отчетный год268213420829847
21104 Выручка за предыдущий год13420829847685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265013817929552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13817929552687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-3971295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3971295-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-3971295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3971295-203
23503 Прочие расходы за отчетный год1324747
23504 Прочие расходы за предыдущий год2474725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19-4218248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4218248-228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404
24604 Прочее за предыдущий год12400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-4342244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4342244-228
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-4342244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4342244-228
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-449400
32008 Величина капитала на 31-448400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-447900
33008 Величина капитала на 31-446900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (11400) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2650+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (2682) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (2682) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.282

Индекс Альтмана Z = -3.159

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом БашСтройКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить