Общество с ограниченной ответственностью "Берш+" ИНН:0274155380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850357 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года696777270866495
11504 Основные средства на конец предыдущего года7270875539569
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года296609044
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года726437270875539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года727087553933735
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72021161441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211814336213
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5285520
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10249
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125426871483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268714836263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года738977539477022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года753947702239998
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6731-8976-9227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8976-9227-74
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6721-8966-9217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8966-9217-64
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года746127397876922
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года739787618038160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года746127397876922
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года739787618038160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года215813160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131611781062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года384790669317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90668881840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6005103829317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10382100601902
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года738977539477022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года753947702239998
21103 Выручка за отчетный год13386132293990
21104 Выручка за предыдущий год132293990167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34893636850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3636106148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год989795933140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95932929119
22203 Управленческие расходы за отчетный год68128539
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1283283
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год982994652601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год94652601116
23203 Проценты к получению за отчетный год5227
23204 Проценты к получению за предыдущий год2270
23303 Проценты к уплате за отчетный год70357920548
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7920233990
23503 Прочие расходы за отчетный год643011233
23504 Прочие расходы за предыдущий год30944299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27351517-9153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1517-9153-73
24603 Прочее за отчетный год49012650
24604 Прочее за предыдущий год126500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2245252-9153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252-9153-73
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2245252-9153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год252-9153-73
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-897600
32008 Величина капитала на 31-896600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))224500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)224500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))224500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)224500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-673100
33008 Величина капитала на 31-672100
36003 Чистые активы на 31-672100
36004 Чистые активы на 31-896600
41103 Поступления – всего за отчетный год1974600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1899800
41193 Прочие поступления за отчетный год74800
41203 Платежи – всего за отчетный год769000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год619200
41293 Прочие платежи за отчетный год115000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1205600
42103 Поступления – всего за отчетный год2200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2200
42203 Платежи – всего за отчетный год188300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год188300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-186100
43203 Платежи – всего за отчетный год1020000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1020000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1020000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Берш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Берш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Берш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2245)/Стоимость активов (73897) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Берш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3489+0+68) = 276.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Берш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9829)/Выручка (13386) = 73.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Берш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2245)/Выручка (13386) = 16.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Берш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Берш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Берш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Берш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Берш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.083

Индекс Альтмана Z = 0.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Берш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (73.43%), рентабельность компании (16.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Берш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить