Общество с ограниченной ответственностью "ДО-Союз" ИНН:0274155415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850430 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18259532434252127
11504 Основные средства на конец предыдущего года53243425212787
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12171217500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18259654146420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6541464226270
12103 Запасы на конец отчетного года14355624172985336
12104 Запасы на конец предыдущего года6241729853261993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162620361662180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20361662180370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2717441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7174416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15983828489770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8284897759570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3424214825136198584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148251361985842956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года893-6565-25670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6565-25671530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года903-6555-2557163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6555-255716310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1478214327671960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2143276719600
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17095000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18573214327670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2143276719600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1404018945118015540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года189451180155402022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7262921608921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2921608921924
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1476619237134090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192371340964610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3424214825136198584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148251361985842956
21103 Выручка за отчетный год1608300110051943
21104 Выручка за предыдущий год30011005194327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1026463413352042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год463413351025319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582-1633-3300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1633-3309180
22203 Управленческие расходы за отчетный год139272013940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год720139410170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-810-2353-17240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2353-1724-990
23303 Проценты к уплате за отчетный год134616984420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1698000
23403 Прочие доходы за отчетный год124761252111286
23404 Прочие доходы за предыдущий год1252111286300
23503 Прочие расходы за отчетный год9370727651024
23504 Прочие расходы за предыдущий год72120710248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год950-3998-27200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3998-27201630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год570010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год893-3998-2720153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3998-27201530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год893-3998-27200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3998-27201530
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-6565000
32008 Величина капитала на 31-6555000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7458000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7458000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))893000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)893000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6565000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)6565000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31893000
33008 Величина капитала на 31903000
36003 Чистые активы на 31903000
36004 Чистые активы на 31-6555000
41103 Поступления – всего за отчетный год692000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год410000
41193 Прочие поступления за отчетный год282000
41203 Платежи – всего за отчетный год10044000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5876000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2397000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год325000
41293 Прочие платежи за отчетный год1446000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9352000
43103 Поступления – всего за отчетный год10982000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10982000
43203 Платежи – всего за отчетный год1635000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1635000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9347000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5000
62203 Целевые взносы за отчетный год228000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год228000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год228000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год228000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (893)/Стоимость активов (34242) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1026+0+1392) = -33.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-810)/Выручка (1608) = -50.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (893)/Выручка (1608) = 55.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 3.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-50.37%), рентабельность компании (55.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДО-Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить