Общество с ограниченной ответственностью "АР-Матинал" ИНН:0274155849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67854094 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109101091
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109101091
12103 Запасы на конец отчетного года357429174
12104 Запасы на конец предыдущего года429174104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5894175436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17543628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16541409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541409406
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2571570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года652423941619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23941619538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года761523942710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23942710538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1021897457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года897457348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1031907467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года907467358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года658414871932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14871932180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года658414872243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14872243180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года761523942710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23942710538
21103 Выручка за отчетный год594045204341613
21104 Выручка за предыдущий год520434161326229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506825106941190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год510694119025102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8722974423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9744231127
22103 Коммерческие расходы за отчетный год825126158
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26158701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471713365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год713365426
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год8817521
23504 Прочие расходы за предыдущий год17521200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год405538344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год538344228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8110869
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1086946
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324430275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430275182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324430275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год430275182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (7615) = 4.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50682+8251+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (471)/Выручка (59404) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (59404) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 0.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АР-Матинал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить