Общество с ограниченной ответственностью "АТД-ЮМ" ИНН:0274155863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67837256 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года337337337337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337337337337
12103 Запасы на конец отчетного года635812133
12104 Запасы на конец предыдущего года81213311
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2197379121170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3791211700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57341429661854458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14127218572583887
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года191900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215414270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15414270476
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85911564392110661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15474521133614374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года859115677621443398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155081214703984710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14500145003000500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года145003000500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11436-10478-1607-1539
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10478-1611-1539-1352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306440221393-1039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40221389-1039-852
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31313131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31313131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5496152722200191406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1510282005014065531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5527152754200501437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1510592008114375562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года859115677621443398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155081214703984710
21103 Выручка за отчетный год14488163971227752822
21104 Выручка за предыдущий год163971227752822728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10370150771212330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1507712123300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41181320015422822
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1320015422822728
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37491179514732676
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11795147726762381
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369140569146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140565146-1653
23403 Прочие доходы за отчетный год13843015
23404 Прочие доходы за предыдущий год430150
23503 Прочие расходы за отчетный год5796524328
23504 Прочие расходы за предыдущий год9652432836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45048345-167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48341-167-1689
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год901231020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12310200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-25-2-530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36036035-187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36031-187-1352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36036035-187
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36031-187-1352
32003 Величина капитала на 311450030005000
32007 Величина капитала на 31-10478-1611-15390
32008 Величина капитала на 3140221389-10390
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95888671030
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)95888671030
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))958886700
33218 Убыток (ИТОГО)958886700
33003 Величина капитала на 31145001450030000
33007 Величина капитала на 31-11436-10478-16070
33008 Величина капитала на 313064402213930
36003 Чистые активы на 313064402200
36004 Чистые активы на 314022138900
41103 Поступления – всего за отчетный год1273946711262860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1236776357160220
41193 Прочие поступления за отчетный год371735412640
41203 Платежи – всего за отчетный год1289336588158590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1258375881453420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112218383180
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9029800
41293 Прочие платежи за отчетный год188449311990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-153912314270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-153911144270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (360)/Стоимость активов (8591) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10370+3749+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (369)/Выручка (14488) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (360)/Выручка (14488) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.554

Индекс Альтмана Z = 3.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТД-ЮМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить