Общество с ограниченной ответственностью "Дримтим" ИНН:0274156401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67858703 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2601010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2366071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24029638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года736366119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3661190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года736366119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3661190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71033133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года331330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72034143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года736366119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3661190
21103 Выручка за отчетный год87710352701
21104 Выручка за предыдущий год103527010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4706732553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67325530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407362148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3621480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40736240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362400
23203 Проценты к получению за отчетный год520
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год478
23504 Прочие расходы за предыдущий год780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40835734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год357340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год295927
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3792987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3792987
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (736) = 51.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+0+0) = 86.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (877) = 46.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (877) = 43.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.515

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.554

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45

Индекс Альтмана Z = 59.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15), коэффициент быстрой ликвидности (29.75), коэффициент текущей ликвидности (46), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (46.41%), рентабельность компании (43.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дримтим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить