ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА" ИНН:0274156715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67861579 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3535350
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года353500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3535350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353500
12104 Запасы на конец предыдущего года2101010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56960800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года608000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52321905835000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19058350000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года580222669351110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2266935111010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583722704354610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2270435461010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18355089-140-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5089-140-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18455099-1309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5099-130910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39911760436751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17604367510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39911760436751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17604367510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583722704354610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2270435461010
21103 Выручка за отчетный год474173834800
21104 Выручка за предыдущий год38348000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147661393300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13933000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326512441500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24415000
22203 Управленческие расходы за отчетный год21195145781741
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1457817410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114569837-174-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9837-174-10
23403 Прочие доходы за отчетный год115032
23503 Прочие расходы за отчетный год188886832
23504 Прочие расходы за предыдущий год868320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96838969-174-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8969-174-10
24603 Прочее за отчетный год1092154000
24604 Прочее за предыдущий год1540000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85917429-139-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7429-139-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85917429-139-1
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7429-139-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8591)/Стоимость активов (5837) = 147.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14766+0+21195) = 31.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11456)/Выручка (47417) = 24.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8591)/Выручка (47417) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.462

Индекс Альтмана Z = 18.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (24.16%), рентабельность компании (18.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ НЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКСПЕРТИЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить