ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦСТРОЙ-ВК" ИНН:0274156810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862202 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1010100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года33857937662359
12104 Запасы на конец предыдущего года579376623591503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года883118363657252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1183636572524185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363614558
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3614558106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12571798102760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17981027696690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12671808102869679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18081028696795804
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4-3004300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3004302330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14-290440243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-290440243170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1251209898449434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2098984494345632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1253209898460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2098984694360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12671808102869679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18081028696795804
21103 Выручка за отчетный год2542098191234273
21104 Выручка за предыдущий год20981912342735217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2412392188614177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23921886141775217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13-2942620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-294262960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13-2942620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-294262960
23503 Прочие расходы за отчетный год86165
23504 Прочие расходы за предыдущий год61650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-3002460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-300246910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104918
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-30019773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30019773-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-3001970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-300197730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1267) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241+0+0) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (254) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (254) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.081

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСТРОЙ-ВК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить