Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Базис" ИНН:0274156850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862478 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1623233030371516
11504 Основные средства на конец предыдущего года2330303715160
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1631233030371516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2330303715160
12103 Запасы на конец отчетного года16470214701800213529
12104 Запасы на конец предыдущего года1626518002135290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1356000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1481000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6383190082564082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5205825640820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14511414199312923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14141993129230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года274000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года419000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35934247842825130534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2478428251305340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37565271143128832050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2711431288320500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267700805
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1933000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268759431495815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194314958150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года956399700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3997000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33922171742853729462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1717428537294620
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000125617730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34878211712979331235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2517129793312350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37565271143128832050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2711431288320500
21103 Выручка за отчетный год54460875346057351380
21104 Выручка за предыдущий год8753460573513800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47046858675922049984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7330359220499840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7414166713531396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14231135313960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6340000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12564000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1074166713531396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1667135313960
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год53539500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год395000
23403 Прочие доходы за отчетный год978311860
23404 Прочие доходы за предыдущий год3118600
23503 Прочие расходы за отчетный год649940589390
23504 Прочие расходы за предыдущий год9405893900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8706438501006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64385010060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126195170201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2071702010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744448680805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4366808050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74400805
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (744)/Стоимость активов (37565) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1074)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47046+6340+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1074)/Выручка (54460) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (744)/Выручка (54460) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 0.655

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Базис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить