ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ГИС-УГАТУ" ИНН:0274157540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92802546 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года873247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года732470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6673304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года733040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66100314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10031410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15688293
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года882930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14698303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9830310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66100314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10031410
21103 Выручка за отчетный год130930650
21104 Выручка за предыдущий год306500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130925150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251500
22203 Управленческие расходы за отчетный год131524220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год242200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год2382980
23504 Прочие расходы за предыдущий год29800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244-2050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-244-2050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-244-2050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 318800
32008 Величина капитала на 319800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-24400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24400
33218 Убыток (ИТОГО)24400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-15600
33008 Величина капитала на 31-14600
41103 Поступления – всего за отчетный год153500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год153500
41203 Платежи – всего за отчетный год161500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год126300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год33200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8000
43103 Поступления – всего за отчетный год13500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13500
43203 Платежи – всего за отчетный год12000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-244)/Стоимость активов (66) = -369.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1315) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (1309) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-244)/Выручка (1309) = -18.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.697

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.689

Индекс Альтмана Z = -52.13

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.21), рентабельность продукции (-0.46%), рентабельность компании (-18.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ГИС-УГАТУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить