Общество с ограниченной ответственностью "Аркаим-экспо" ИНН:0274157677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92803882 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года42414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года907663392412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63392412207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54342567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342567107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года913066853003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66853003328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года913066853003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66853003586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624052041013
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52041013-2270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года289000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148119902756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289014811990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148119902856
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года913066853003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66853003586
21103 Выручка за отчетный год82941877120648
21104 Выручка за предыдущий год18771206480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70131402516669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14025166690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128147463979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год474639790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128147463979
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год474639790
23403 Прочие доходы за отчетный год204722
23404 Прочие доходы за предыдущий год47220
23503 Прочие расходы за отчетный год4962101
23504 Прочие расходы за предыдущий год621010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125247313900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год473139000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216540617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5406170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103641913283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год419132830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1036)/Стоимость активов (9130) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7013+0+0) = 18.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1281)/Выручка (8294) = 15.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1036)/Выручка (8294) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.159

Индекс Альтмана Z = 10.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.16), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (15.44%), рентабельность компании (12.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аркаим-экспо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить