Общество с ограниченной ответственностью "Мир Вкусов" ИНН:0274157885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92805208 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26430
11504 Основные средства на конец предыдущего года4300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4300
12103 Запасы на конец отчетного года128303350
12104 Запасы на конец предыдущего года3033500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1112200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1122000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3878118
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года781180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235515672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5156720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261558672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5586720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2858-1416-90
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1416-90-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2848-1406-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1406-800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31091964602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19646020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31091964752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19647520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261558672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5586720
21103 Выручка за отчетный год51558121536
21104 Выручка за предыдущий год81215360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30144007596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40075960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21414114-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4114-600
22203 Управленческие расходы за отчетный год347152420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год524200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1330-1128-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1128-600
23403 Прочие доходы за отчетный год24280
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год9115512
23504 Прочие расходы за предыдущий год155120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1397-1255-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1255-720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1449-1336-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1336-800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1449-1336-80
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1336-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1449)/Стоимость активов (261) = -555.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3014+0+3471) = -20.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1330)/Выручка (5155) = -25.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1449)/Выручка (5155) = -28.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.916

Индекс Альтмана Z = -127.259

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-10.91), рентабельность продукции (-25.8%), рентабельность компании (-28.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Вкусов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить