Общество с ограниченной ответственностью "Кировское" ИНН:0274158039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806892 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1090111646124025455
11504 Основные средства на конец предыдущего года116461240254554926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1090111646124020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116461240254550
12103 Запасы на конец отчетного года4792421676723894
12104 Запасы на конец предыдущего года4216767238945282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339288194530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года288194530477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5131450478660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4504786644260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1603216150202689881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1615020268988110694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1081228166190
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2281661966190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5188383415880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38341588-2760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6279612582176353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6125821763537358
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года680168017215394
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года680172153941011
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6801680172150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года680172153940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2952322443962694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3224439626941885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2952322448360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3224483631340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1603216150202689881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1615020268988110694
21103 Выручка за отчетный год12806894660156750
21104 Выручка за предыдущий год894660156750630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12253841852016641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841852016641450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5535288140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5288141090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5535288140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5288141090
23403 Прочие доходы за отчетный год953178929231205
23404 Прочие доходы за предыдущий год178929231205578
23503 Прочие расходы за отчетный год871618002289
23504 Прочие расходы за предыдущий год161800228929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1419230119370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23011937-9750
24603 Прочее за отчетный год6555730
24604 Прочее за предыдущий год5573300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135422461864-1005
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22461864-1005729
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-1200000
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-4338000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154224618640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20921864-10050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1354)/Стоимость активов (16032) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12253+0+0) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (12806) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1354)/Выручка (12806) = 10.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.644

Индекс Альтмана Z = 2.44

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.44<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (10.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кировское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить