Общество с ограниченной ответственностью "УралСтрой" ИНН:0274158180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806656 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года630
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года250
11503 Основные средства на конец отчетного года242018
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290
12103 Запасы на конец отчетного года3992446981
12104 Запасы на конец предыдущего года314617466
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79754617198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60985559
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45787292834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7291703314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1654598150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года997340040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1679398183135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99754013329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7025900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5523740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года712600227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56238415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1608192182908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94133629314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1608192180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года941336290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1679398183135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99754013329
21103 Выручка за отчетный год18855765312332
21104 Выручка за предыдущий год943298131668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18596746712061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год924596171662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2591860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1871960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2591860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1871960
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2641860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год533754
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37391
24603 Прочее за отчетный год5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153149217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1501575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1531490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1501570
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год1867200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1696500
41193 Прочие поступления за отчетный год170700
41203 Платежи – всего за отчетный год1482300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1274700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5100
41293 Прочие платежи за отчетный год170500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год384900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период384900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (16793) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18596+0+0) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (18855) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (18855) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить