Общество с ограниченной ответственностью "Тактика" ИНН:0274158198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806751 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1243119137224
12104 Запасы на конец предыдущего года11913722422
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2929434990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94349900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11586247476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8624747648
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1650222011180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222011185000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165022201118500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2220111850070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43731320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3132210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4473231231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3231231-20
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120018941103466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1894110346687
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1203189711060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189711064690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165022201118500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2220111850070
21103 Выручка за отчетный год86241507435571558
21104 Выручка за предыдущий год1507435571558474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71281223129241475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1223129241235486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149628436330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28436333230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год129524095690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24095692400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год201434640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43464830
23503 Прочие расходы за отчетный год4241447
23504 Прочие расходы за предыдущий год414478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159393200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39320760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35821925
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8219110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124311-1951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311-1951-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124311-190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311-19510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (1650) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7128+1295+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (8624) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (8624) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 3.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тактика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить