Общество с ограниченной ответственностью "Бриск" ИНН:0274158222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806610 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83-2
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1240
21103 Выручка за отчетный год400920
21104 Выручка за предыдущий год9200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1570
23503 Прочие расходы за отчетный год1517
23504 Прочие расходы за предыдущий год171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140-3
24603 Прочее за отчетный год2455
24604 Прочее за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85-3
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31730
32008 Величина капитала на 31830
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110
33218 Убыток (ИТОГО)110
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31620
33008 Величина капитала на 31720
36003 Чистые активы на 31720
36004 Чистые активы на 31830
41103 Поступления – всего за отчетный год4000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год3990
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3720
41293 Прочие платежи за отчетный год270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (125) = -8.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372+0+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (400) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (400) = -2.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.616

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.358

Индекс Альтмана Z = 5.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (-2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить