ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ" ИНН:0274158328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92810244 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года845158772490820
11504 Основные средства на конец предыдущего года877249082094000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года845158772490820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года877249082094000
12103 Запасы на конец отчетного года66951110
12104 Запасы на конец предыдущего года5111010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9231411737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1111737663
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36885388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года538867
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528019271135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19271135740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года897958965191955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года896519195594740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5031600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3336000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503263337015234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33370152341211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394695628176721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года562817672193529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394695628176721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года562817672193529
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года897958965191955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года896519195594740
21103 Выручка за отчетный год242622487519758
21104 Выручка за предыдущий год24875197580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455355184665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442446650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197091935715093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20451150930
22203 Управленческие расходы за отчетный год144300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год109400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182661935715093
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19357150930
23403 Прочие доходы за отчетный год3512
23404 Прочие доходы за предыдущий год5120
23503 Прочие расходы за отчетный год131312261083
23504 Прочие расходы за предыдущий год122610830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169561813614022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18136140220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169561813614022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18136140220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1695600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1813600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313336000
32008 Величина капитала на 313337000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1695600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1695600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1695600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1695600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315031600
33008 Величина капитала на 315032600
36003 Чистые активы на 315032600
36004 Чистые активы на 313337000
41103 Поступления – всего за отчетный год2550500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2454800
41193 Прочие поступления за отчетный год95700
41203 Платежи – всего за отчетный год2212400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год90600
41293 Прочие платежи за отчетный год1869600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год338100
43103 Поступления – всего за отчетный год30200
43193 Прочие поступления за отчетный год30200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период368300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16956)/Стоимость активов (89795) = 18.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4553+0+1443) = 304.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18266)/Выручка (24262) = 75.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16956)/Выручка (24262) = 69.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.275

Индекс Альтмана Z = 0.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (75.29%), рентабельность компании (69.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить