ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕМА-УФА" ИНН:0274158670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92809459 ОКВЭД:51.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года716508519
12104 Запасы на конец предыдущего года508519519
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года107107107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16359432544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432544615
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года121116116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1707511681286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116812861357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1707511681286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116812861357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25-492-478
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-492-478-345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35-482-468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-482-468-335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года359615221565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152215651464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13444128189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128189228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1704016501754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165017541692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1707511681286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116812861357
21103 Выручка за отчетный год1793900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1786700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год310-10
23504 Прочие расходы за предыдущий год14618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31-14-130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-130-252
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25-14-133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14-133-252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25-14-133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14-133-252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (17075) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17867+41+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (17939) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (17939) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.416

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.416<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМА-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить