Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоАудит" ИНН:0274158688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92809761 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1255134975176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1349751640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16292651
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126513751140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13751142120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12651375114212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137511421261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8611620-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11620-3311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12121212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1212121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1167124782233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12478223349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11791259940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1259942450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12651375114212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137511421261
21104 Выручка за предыдущий год257070695645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242658190242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144125540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14455-400
23504 Прочие расходы за предыдущий год5542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13950-440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год281001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11140-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1265) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 0.582

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоАудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить