ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ" ИНН:0274158712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92810273 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132618610
11504 Основные средства на конец предыдущего года186100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132618610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186100
12103 Запасы на конец отчетного года963983
12104 Запасы на конец предыдущего года398341
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1722640
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года26400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11671093605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1093605100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года354112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145713991229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13991229153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278332601229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32601229153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года785392165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39216555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года795402175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40217565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198828581054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2858105488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198828581054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2858105488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278332601229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32601229153
21103 Выручка за отчетный год10561105233431
21104 Выручка за предыдущий год105233431364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10922102033272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102033272264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-361320159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320159100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-361320159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320159100
23403 Прочие доходы за отчетный год93100
23503 Прочие расходы за отчетный год342320
23504 Прочие расходы за предыдущий год23207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год536297139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29713993
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1075929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год592919
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429228110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22811074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429228110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22811074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (2783) = 15.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10922+0+0) = -3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-361)/Выручка (10561) = -3.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (10561) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Индекс Альтмана Z = 0.966

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-3.42%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТАЯ ЖИЗНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить