Общество с ограниченной ответственностью "Центр Инженерных Систем "Решение" ИНН:0274158913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812970 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1151064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13910914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13910914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года604
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13910914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109140
21103 Выручка за отчетный год600697518
21104 Выручка за предыдущий год6975180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592697513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6975130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год805
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год805
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год805
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (139) = 4.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (592+0+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (600) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (600) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 1.421

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.421<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Инженерных Систем Решение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить