Общество с ограниченной ответственностью "Инновационное научно-производственное предприятие "Авиационные технологии и материалы" ИНН:0274159297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92817105 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1755000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1508714766390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7147663901300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15511500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года115000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3418829766390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8297663901300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3418829766390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8297663901300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-785-1340-643424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1340-643424370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-767-1322-625442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1322-625442388
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294521512015948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21512015948900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418521517015948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21517015948912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3418829766390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8297663901300
21103 Выручка за отчетный год2038229637911300
21104 Выручка за предыдущий год2296379113001697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1451846739311001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год846739311001962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год587-617-1014299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-617-1014299735
22103 Коммерческие расходы за отчетный год166347214
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6347214269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год571-680-106185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-680-106185466
23503 Прочие расходы за отчетный год16172117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год555-697-106768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-697-106768462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555-697-106754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-697-106754370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год555-697-106754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-697-106754370
32003 Величина капитала на 3118000
32007 Величина капитала на 31-1340000
32008 Величина капитала на 31-1322000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))555000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)555000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))555000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)555000
33003 Величина капитала на 3118000
33007 Величина капитала на 31-785000
33008 Величина капитала на 31-767000
36003 Чистые активы на 31-767000
36004 Чистые активы на 31-1322000
41103 Поступления – всего за отчетный год2300000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2300000
41203 Платежи – всего за отчетный год1506000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год414000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год546000
41293 Прочие платежи за отчетный год546000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год794000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период794000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (555)/Стоимость активов (3418) = 16.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1451+16+0) = 38.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (2038) = 28.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (555)/Выручка (2038) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.183

Индекс Альтмана Z = 2.33

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.33<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (28.02%), рентабельность компании (27.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационное научно-производственное предприятие Авиационные технологии и материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить