Общество с ограниченной ответственностью "ИТ-Парк" ИНН:0274159561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92819535 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8662775851
11504 Основные средства на конец предыдущего года77585153
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года869299492936
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8662946710800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9467108002989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года964656844012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568440128102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1443887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года388743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года979057224105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572241058145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184521518914905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151891490511134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153291223611814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12236118146435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312329532741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295327411999
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312329533091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295330914699
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184521518914905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151891490511134
21103 Выручка за отчетный год672845962141573
21104 Выручка за предыдущий год596214157333075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год635245858844625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585884462526662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37601033-3052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1033-30526413
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37601033-3052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1033-30526413
23303 Проценты к уплате за отчетный год140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400
23403 Прочие доходы за отчетный год4239002
23404 Прочие доходы за предыдущий год2390022
23503 Прочие расходы за отчетный год354980
23504 Прочие расходы за предыдущий год4980588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год372810035870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100358705827
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год635581545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год581545270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30934225325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42253255557
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311222600
32008 Величина капитала на 311223600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)309300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)309300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311531900
33008 Величина капитала на 311532900
36003 Чистые активы на 311532900
36004 Чистые активы на 311223600
41103 Поступления – всего за отчетный год6364100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6345700
41193 Прочие поступления за отчетный год18400
41203 Платежи – всего за отчетный год6353900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1281700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4350400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год66600
41293 Прочие платежи за отчетный год655200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10200
42103 Поступления – всего за отчетный год65400
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год65000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год400
42203 Платежи – всего за отчетный год65000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год65000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год400
43103 Поступления – всего за отчетный год25000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25000
43203 Платежи – всего за отчетный год25000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3093)/Стоимость активов (18452) = 16.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63524+0+0) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3760)/Выручка (67284) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3093)/Выручка (67284) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.908

Индекс Альтмана Z = 9.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.59%), рентабельность компании (4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИТ-Парк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить