Общество с ограниченной ответственностью "Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ" ИНН:0274159709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92820461 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3611
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года112
11503 Основные средства на конец отчетного года21380
11504 Основные средства на конец предыдущего года3800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3912
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года696578581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года578581850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5231141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года231141176
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года271275428
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года27542853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97210841150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108411501079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102911231151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112311511081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-498-238-91
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-238-91-59
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-488-228-81
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-228-81-49
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143113311232
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133112321130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151713511232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135112321130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102911231151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112311511081
21103 Выручка за отчетный год132013201461
21104 Выручка за предыдущий год132014610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145613030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-136171461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1714610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13617125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171250
23303 Проценты к уплате за отчетный год100100103
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1001030
23403 Прочие доходы за отчетный год33330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год219854
23504 Прочие расходы за предыдущий год98540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-224-148-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-148-320
24603 Прочее за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-260-148-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-148-320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-260-148-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-148-320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-260)/Стоимость активов (1029) = -25.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1456+0+0) = -9.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-136)/Выручка (1320) = -10.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-260)/Выручка (1320) = -19.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.322

Индекс Альтмана Z = 3.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (-10.3%), рентабельность компании (-19.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр компетенции Эктив Телеком - УГАТУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить