ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУД - ПРОМ" ИНН:0274159787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92821064 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года391396142254
11504 Основные средства на конец предыдущего года3961422540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3913961420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3961422540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55728211788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года728211788318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58728400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7284018090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44940329822063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40329822063385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1310100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3633320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3332160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49434226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43422615
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года841000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31635029402037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35029402037370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40036029400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360294020370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44940329822063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40329822063385
21103 Выручка за отчетный год50684116682015
21104 Выручка за предыдущий год84116682015147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9251728548140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год506-84-600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-84-6014670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год492000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14-84-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84-60-890
23404 Прочие доходы за предыдущий год91911110
23503 Прочие расходы за отчетный год106108
23504 Прочие расходы за предыдущий год61081
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1043
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (449) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+492+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (506) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (506) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Х5 = Выручка/Активы = 1.127

Индекс Альтмана Z = 0.798

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУД - ПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить