ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОКЛАБ" ИНН:0274159931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92822170 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года18690233972379012765
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года233972379012765185
11503 Основные средства на конец отчетного года84139135325
11504 Основные средства на конец предыдущего года1391353250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18774235362392513090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235362392513090185
12103 Запасы на конец отчетного года979387480540
12104 Запасы на конец предыдущего года387480540291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8315186015381217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186015381217378
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15380153801091810918
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1538010918109183100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2425403319059461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4033190594618462
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года411400104
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40010412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27510251871519721740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25187151972174012243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46284487233912234830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48723391223483012428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-177436-103680-55148-23086
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-103680-55148-23086-1261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-177426-103670-55138-23076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-103670-55138-23076-1251
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2171441474729271257492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года147472927125749213189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года656649211548414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49211548414490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2237101523939426057906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152393942605790613679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46284487233912234830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48723391223483012428
21103 Выручка за отчетный год776518531163923
21104 Выручка за предыдущий год18531163923266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379551530447335314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1530447335314779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30190-13451-3570-4391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13451-3570-4391-513
22203 Управленческие расходы за отчетный год23453211751981113999
22204 Управленческие расходы за предыдущий год211751981113999454
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53643-34626-23381-18390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34626-23381-18390-967
23203 Проценты к получению за отчетный год10930
23303 Проценты к уплате за отчетный год193711313486203323
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1313486203323289
23403 Прочие доходы за отчетный год41700
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год74377870143
23504 Прочие расходы за предыдущий год778701439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-73715-48531-32062-21826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48531-32062-21826-1261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73715-48531-32062-21826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48531-32062-21826-1261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-73715-48531-32062-21826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48531-32062-21826-1261
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-103709000
32008 Величина капитала на 31-103699000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73715000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-73715000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73715000
33218 Убыток (ИТОГО)73715000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-177426000
33008 Величина капитала на 31-177416000
36003 Чистые активы на 31-177426000
36004 Чистые активы на 31-103709000
41103 Поступления – всего за отчетный год7938000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7531000
41193 Прочие поступления за отчетный год407000
41203 Платежи – всего за отчетный год60837000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14151000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29226000
41293 Прочие платежи за отчетный год17460000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-52899000
42103 Поступления – всего за отчетный год679000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год679000
42203 Платежи – всего за отчетный год499000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год349000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год150000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год180000
43103 Поступления – всего за отчетный год45670000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45670000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год45670000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7049000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73715)/Стоимость активов (46284) = -159.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-53643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37955+0+23453) = -87.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-53643)/Выручка (7765) = -690.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73715)/Выручка (7765) = -949.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.793

Индекс Альтмана Z = -13.759

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-3.83), рентабельность продукции (-690.83%), рентабельность компании (-949.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОКЛАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить