Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Инженерно-Строительная Компания" ИНН:0274159956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92822879 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года138351124212358
12104 Запасы на конец предыдущего года11242123586211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61982089624129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20896241294697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167351216195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12161955249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367683225942682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322594268216157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367683225942682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322594268216157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21191211752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1211752294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21291221762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1221762304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346393103841920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310384192015853
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346393103841920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310384192015853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367683225942682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322594268216157
21103 Выручка за отчетный год931686288089938
21104 Выручка за предыдущий год628808993834908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год926196234989173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год623498917334746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год549531765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год531765162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год549531765
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год531765162
23403 Прочие доходы за отчетный год574435
23404 Прочие доходы за предыдущий год435135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1123574770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год574770297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225115154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11515459
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год898459616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459616238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год898459616
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год459616238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (898)/Стоимость активов (36768) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92619+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (549)/Выручка (93168) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (898)/Выручка (93168) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 0.731

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирская Инженерно-Строительная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить