Общество с ограниченной ответственностью "Тетраэдр" ИНН:0274159988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92822968 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141414
12104 Запасы на конец предыдущего года141414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года938067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года806725
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147054
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121164135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16413539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121164135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16413539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172432
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104632
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года848461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года846129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9413093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1309329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121164135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16413539
22204 Управленческие расходы за предыдущий год614121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6354
23503 Прочие расходы за отчетный год823
23504 Прочие расходы за предыдущий год234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-832
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (121) = -6.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 1.65

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.65<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (35.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тетраэдр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить